Článek
Článek si také můžete poslechnout v audioverzi.
Počet investorů, kteří se rozhodli vložit své finanční prostředky sloužící k zajištění na stáří do Dlouhodobého investičního produkt (DIP), dosáhl ke konci prvního čtvrtletí již 150 936. Ve středu o tom informovala Asociace pro kapitálový trh ČR (AKAT). Tato poměrně novinka totiž nabízí lidem výhody v odpočtu daní a možnost kombinovat více způsobů investic a „šetření“.
V DIP může klient od loňského ledna investovat například do akcií, dluhopisů, podílových fondů, spořicích či termínovaných účtů.
Co to je DIP?
DIP (dlouhodobý investiční produkt) se od 1. ledna 2024 stal novým, státem podporovaným investičním produktem, pomocí kterého se Češi mohou lépe zajistit na stáří. Oproti tradičním penzijním plánům nabízí DIP pružnější možnosti investování s potenciálně vyšším zhodnocením.
Kde si jde DIP zřídit? Ve státem regulovaných institucích: banka, spořitelní a úvěrní družstvo, obchodník s cennými papíry (regulovaný), investiční společnost, samosprávný investiční fond, zahraniční poskytovatel s oprávněním poskytovat služby v Česku.
Do čeho jde investovat: Do státem regulovaných produktů: bankovní vklady; akcie obchodované na regulovaném trhu; dluhopisy, jejichž emitentem je členský stát EU, zahraniční banka nebo centrální banka takového státu; kryté dluhopisy (hypoteční zástavní listy), podílové fondy a burzovně obchodované fondy (ETF); zajišťovací deriváty, které nejsou investičním cenným papírem a které jsou sjednány výhradně za účelem zajištění majetku v rámci DIP, je-li hodnotou, ke které se vztahuje hodnota tohoto nástroje, úroková míra, měnový kurz nebo měna.
Do čeho nejde investovat: Do většiny firemních dluhopisů, které nejsou obchodovány na regulovaném trhu; do rizikových instrumentů, jako jsou například pákové investiční cenné papíry.
Jak funguje daňové zvýhodnění? Od základu daně si jde odečíst celkovou roční sumu všech vkladů do DIP portfolia až do výše 48 tisíc korun ročně za předpokladu, že pro daňový odpočet již investor nevyužije jiné státem podporované produkty – známé penzijní připojištění, doplňkové penzijní spoření, životní pojištění a nově také pojištění dlouhodobé péče. Investice do všech produktů však jde libovolně kombinovat až do maximální částky na odpočet. Daňové zvýhodnění může využít při přispívání zaměstnanci i zaměstnavatel – a to do výše až 50 tisíc korun ročně.
Kdy půjde peníze vybrat? Po 120 měsících spoření a dosažení věku minimálně 60 let. Existují výjimky na předčasný výběr – invalidita třetího stupně a další, převedení prostředků k novému poskytovateli DIP.
Co zaplatím za předčasný výběr? Při nesplnění podmínek bude třeba dodanit do té doby uplatněné daňové zvýhodnění společně s příspěvky zaměstnavatele až 10 let zpětně.
Stát rozšířil možnosti, kterými si Češi mohou spořit na stáří, o tzv. DIP od začátku loňského roku. Lidé mohou odkládat peníze na důchod také prostřednictvím účastnických a transformovaných fondů penzijního připojištění, které má v ČR téměř polovina občanů.
Celkový objem peněz v DIP dosáhl ke konci března 3,5 miliardy korun. Nejvíce prostředků – 87 procent – míří do investičních fondů, které mohou investovat například do akcií, dluhopisů nebo nemovitostí. Přibližně sedm procent tvoří vklady, jako jsou spořicí nebo termínované účty, a šest procent připadá na další typy investic – například životní pojištění se spořicí složkou.
Pro srovnání, v účastnických a transformovaných fondech penzijní společnosti na konci loňska spravovaly 618 miliard korun, z toho bylo 229 miliard Kč v účastnických fondech.
Dlouhodobý investiční produkt v současnosti nabízí široká škála subjektů. Podle údajů České národní banky je na trhu aktuálně 34 poskytovatelů DIP, z toho čtyři se sídlem v zahraničí.
„Poptávka po dlouhodobém investičním produktu v letošním roce zrychluje, když jenom za první tři měsíce narostl celkový počet uzavřených DIP o třetinu, a to ze 116 tisíc ke konci roku 2024 na 150 tisíc k 31. březnu. I začátek roku 2025 tak potvrdil popularitu DIP jako produktu zajištění na stáří,“ komentuje Jana Brodani, výkonná ředitelka AKAT.
„Popularitu DIP potvrzuje jak počet uzavřených smluv, tak i nárůst hodnoty zainvestovaného majetku o celou třetinu. Mezi nejpopulárnější produkty v rámci DIP bezesporu patří investiční fondy. Toto potvrzuje dlouhodobý trend vývoje investic v ČR,“ doplňuje Jaromír Sladkovský, předseda AKAT.
Daňové výhody a flexibilita
Zásadní výhodou DIP je, že investice splňující základní podmínky - včetně trvání alespoň deset let a výběru nejdříve v 60 letech - jsou při výběru osvobozeny od daně z výnosů v případě splnění daňového testu. Klient navíc může naplnit podmínku 120 měsíců trvání smlouvy i v případě, že přestane posílat příspěvky, což je zásadní výhoda například pro lidi, kteří mají nečekaně například zdravotní či finanční problémy.
Praktický pohled na DIP nabízí investiční platforma Portu, která shrnuje daňové výhody tohoto produktu.
„DIP má jednu výhodu – díky daňové úspoře můžete každý rok ušetřit na daních. A právě teď je období, kdy mnozí z vás obdrží vratku daně za rok 2024. Pokud jste využili maximální odpočet 48 000 Kč, na účet vám právě přistálo 7200 Kč zpět,“ uvádí Portu ve svém doporučení.
A proč má smysl tuto získanou částku opět vložit zpět do DIP?
„Každá další koruna, kterou vložíte zpět do DIPu, se počítá do limitu 48 000 Kč, který si můžete v příštím daňovém přiznání opět odečíst z daní. A to je výhodný kruh, ve kterém se vyplatí zůstat. I relativně malá částka, když ji necháte dlouhodobě pracovat, může díky složenému úročení výrazně narůst. A čím dřív ji pošlete zpět na trh, tím víc času bude mít na růst,“ připomíná Portu.
